Гражданское право: сделки / Фиктивные сделки

Один из основных принципов рыночной экономики - свобода договора, заключаемого гражданами и (или) хозяйствующими субъектами. Новое российское гражданское законодательство, основываясь на принципе диспозитивности, представляет предпринимателям и иным гражданам практически неограниченные права на заключение договоров и совершение иных сделок.
Свобода договора часто используется недобросовестными лицами для умышленного причинения имущественного вреда гражданам и юридическим лицам, злостного уклонения от уплаты налогов, а также для достижения иных противоречащих закону целей. К сожалению, подобные фиктивные сделки получили широкое распространение в различных сферах предпринимательской деятельности. Если проследить динамику махинаций, то способы их совершения и сфера активизации менялись вместе с экономической ситуацией.
Начало использованию фиктивных сделок в качестве средства незаконного обогащения было положено с появлением кооперативов и малых предприятий, когда стали заключаться заведомо ущербные договоры с государственными предприятиями. Затем широкое распространение получили спекулятивные сделки на товарных и сырьевых биржах. Потом последовали и успешно продолжаются до сих пор фиктивные сделки в сфере внешнеэкономической деятельности с целью хищения средств предприятий или перемещения капитала за рубеж. Массовые криминальные сделки в сфере приватизации значительно увеличили степень криминализации экономики в целом. Наконец, глобальные махинации на фондовом рынке, в том числе по привлечению средств населения, - актуальная сегодняшняя тема.
Очевидно, что использование различных сделок, в том числе посредством заключения гражданско-правовых договоров, для достижения преступных целей наносит значительный ущерб не только интересам государства, но и частным собственникам.
Причины их распространения требуют специального криминологического анализа. Очевидно, что в основе таких сделок зачастую лежит несовершенство законодательства.
Возможно, кардинальная реформа уголовного законодательства поможет активизировать деятельность правоохранительных органов по защите интересов добросовестных предпринимателей. Однако важно уже сейчас использовать законодательство для повышения эффективности борьбы с преступными посягательствами в экономике.
Российское гражданское законодательство не знает понятия "фиктивной сделки". Анализ судебной практики, изучение результатов деятельности правоохранительных органов показывают, что все договоры, направленные на противоправное причинение ущерба третьим лицам, имеют особенности, позволяющие выделить их из других сделок. Основными признаками фиктивной сделки являются:
1) введение в заблуждение (до или в момент заключения сделки) другого участника либо третьих лиц относительно фактических обстоятельств сделки или действительных намерений участника;
2) заключение сделки заведомо ненадлежащим лицом;
3) намерение заведомого неисполнения обязательств по договору; прикрытие действительных намерений участника (участников) сделки.
По правовой характеристике фиктивные сделки - проблема больше уголовно-правовая, нежели гражданско-правовая, а ее последствия выходят за рамки общих положений о последствиях недействительности сделки. Обман в фиктивных сделках имеет предумышленный характер, поэтому субъектом уголовной ответственности могут быть только физические лица.
Таким образом, фиктивная сделка в предпринимательской деятельности - это противоправные действия граждан, совершенные с целью причинения ущерба участнику сделки или третьим лицам посредством введения их в заблуждение относительно действительных обстоятельств и намерений либо путем заведомого неисполнения обязательств по сделке.
Проблема борьбы с фиктивными сделками находится на стыке различных отраслей
законодательства, при ее решении возникает достаточно много сложных вопросов материального и процессуального права. Это проблема уголовно-правовой квалификации и разграничения криминального поведения от гражданско-правовых деликтов. Сложной представляется проблема доказывания направленности умысла виновных в фиктивных сделках.
Криминологические исследования позволяют выделить наиболее распространенные фиктивные сделки, совершаемые в сфере предпринимательской деятельности:
· фиктивные сделки с целью завуалирования взятки (создание видимости законности перехода денег или материальных ценностей от взяткодателя к взяткополучателю);
· фиктивные сделки с целью хищения чужого имущества;
· интеллектуальные формы хищений (внешне такие сделки соответствуют требованиям
гражданского законодательства, а причиненный ущерб зачастую рассматривается как следствие неисполнения обязательств по договору);
Особую сложность для квалификации представляют кредитные и другие фиктивные договоры, заключаемые в банковской системе.
Важнейшим условием действительности коммерческих сделок является их законность. Это требование в полной мере относится к правоотношениям, возникающим из сделок.
Для борьбы с незаконными сделками используются различные правовые средства. Одним из них является возмещение причиненного вреда, нередко сопровождающего исполнение договорных обязательств. Характер и элементы совершенного при этом правонарушения могут образовывать состав преступления. В связи с этим уголовно-процессуальное законодательство допускает возможность рассматривать гражданский иск одновременно с уголовным делом.
Правоохранительным органам принадлежит одна из ведущих ролей в предупреждении совершения корыстных правонарушений - сделок.
При расследовании таких преступлений правоохранительные органы собирают доказательства, свидетельствующие о размере причиненного ущерба, лежащего в обосновании исковых требований к причинителю вреда. Лицо, ответственное за вред, обязано в полном объеме возместить убытки или возместить его в натуре (ст. 457 ГК РСФСР). Это положение органически переплетается с другими нормами обязательственного права