Вексельная форма расчетов / Введение

В данной работе мы рассмотрим два вопроса: вексельная форма расчетов и отличие гарантийного срока, срока годности и срока службы.
Вексель - это универсальный инструмент кредита, платежное средство, ценная бумага, что и предопределяет его широкое использование как во внутреннем обороте, так и в международных расчетах.
Сфера применения векселя весьма разнообразна. Вексель выступает орудием платежа и кредита в отношениях между различными организациями и гражданами. При помощи векселя происходит оформление взаимной задолженности участников гражданского оборота и ее погашение. Векселя активно используются в банковских сделках. В одних ситуациях банки ведут учетные операции с векселями коммерческих организаций, осуществляя досрочный платеж в пользу векселедержателя с одновременной передачей банку прав по векселю. В других случаях банки самостоятельно выпускают свои векселя. Наконец, вексель широко применяется во внешнеторговых отношениях, выступая предметом дисконтирования, аккредитива и инкассовых операций.
Гарантийный срок, срок годности и срок службы играют важную роль при обеспечении защиты прав потребителей и определении пределов ответственности изготовителей, исполнителей, продавцов.
Вексельная форма расчетов в предпринимательской деятельности
Вексель является универсальным средством расчетов и кредитования. Обе функции векселя неразрывны и дополняют друг друга. Так, при использовании векселя в качестве формы платежа за поставленный товар, по существу, совершаются две встречные сделки: расчет за товар векселем и кредитование продавцом покупателя. Не случайно вексель именуется разновидностью кредитных денег. Расчетная функция векселя проявляется также в случае, когда вексель переходит от одного держателя другому посредством индоссамента. Это возможно при наличии нескольких связанных друг с другом лиц, каждый из которых является должником последующего.
На определенном этапе развития хозяйственных отношений вексель становится важнейшим и чрезвычайно удобным кредитным инструментом, незаменимым при оформлении кредитных отношений между поставщиком и покупателем, экспортером и импортером, кредитором и заемщиком. Возможность облегченной переуступки прав требования по векселю другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента) либо посредством вручения в случаях, предусмотренных вексельным законодательством, позволила существенно расширить круг участников вексельного оборота. В процессе обращения теперь можно погасить целый ряд денежных обязательств. Таким образом, вексель стал не только инструментом кредита, но и удобным, широко применяемым средством платежа, своего рода суррогатом денег.
Во многих странах денежные банковские билеты (банкноты) по форме представляют собой вексельное обязательство банка (государственного, центрального и т.д.), выставленное на предъявителя. Развиваясь, но при этом не переставая быть денежным документом, вексель получил право именоваться "ценной бумагой" и уже как ценная бумага стал объектом гражданско-правовых сделок: купли-продажи, залога, дарения, мены.
Однако какую бы из перечисленных ранее функций вексель ни выполнял, сами взаимоотношения участников вексельного оборота всегда носят характер вексельных правоотношений и регулируются не общими нормами гражданского права или нормами законодательства об эмиссионных ценных бумагах, а нормами исключительно вексельного права.
Являясь ценной бумагой, оформленной в строгом соответствии с требованиями закона и содержащей безусловное абстрактное денежное обязательство, вексель может быть как переводным, так и простым. При этом юридическим содержанием переводного и простого векселя считается безусловное абстрактное денежное обязательство. В простом векселе оно имеет форму прямо выраженного долгового обязательства векселедателя, а в переводном векселе - более сложную форму приказа о платеже, адресованного третьему лицу.
Безусловность вексельного обязательства находит свое сконцентрированное выражение в вексельном приказе. Простым и ничем не обусловленным должен быть вексельный приказ в переводном векселе и обязательство платить в простом векселе. Следует отметить, что не только простая ссылка на основании выдачи векселя, но и ограничение или условие, включенные в текст вексельного приказа, лишают документ силы векселя, равно как и отсутствие в его тексте такого безусловного приказа, который по существу является одним из важнейших реквизитов векселя.
В отличие от каузальных сделок абстрактная сделка оторвана от своего основания, которое невозможно определить непосредственно из самой сделки. Но это не означает, что абстрактная сделка, в частности, вексельная, вообще лишена основания. Так, векселем может быть оформлен договор займа, платеж по договору купли-продажи, кредитный договор. Тем не менее, в векселе любое из оснований скрыто под безусловным обязательством или приказом уплатить определенную в векселе сумму денег. При этом каким бы ни было основание возникновения векселя, с момента его выдачи между сторонами возникают новые правоотношения, обособленные от первоначальной сделки.
В отличие от договора займа (ст. 807 ГК РФ), в силу которого одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества, вексель всегда является обязательством об уплате определенной денежной суммы. Это нашло выражение в тексте статьи 815 ГК РФ, согласно которой в случаях, когда в соответствии с соглашением сторон заемщик выдал вексель, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы, отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе.
Следует отметить, что вексель - далеко не единственный "представитель" вида ценных бумаг.
Согласно статье 143 ГК РФ к ценным бумагам отнесены: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Однако типичный документ, отнесенный к видам ценных бумаг - это вексель. Такой вывод вытекает из определения ценной бумаги, содержащегося в пункте 1 статьи 142 ГК РФ: ценная бумага - документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.
С передачей ценной бумаги в совокупности переходят все удостоверяемые ею права.
Ценная бумага не только доказательство какого-либо имущественного права, права на получение определенной суммы денег или какого-то товара, но и непременное условие реализации этого права.
Без документа нет права, что говорит о тождестве ценной бумаги и выраженного в ней имущественного права. Именно это свойство позволяет совершать с ценными бумагами разнообразные гражданско-правовые сделки. Вексель, например, может не только являться предметом купли-продажи, но и быть передан в залог, предъявлен к учету, сдан на хранение или для инкассирования банку. Обладая высокой оборотоспособностью, вексель, как правило, передается от одного держателя к другому не в порядке общегражданской уступки требований, без оформления договора цессии, а посредством особых передаточных надписей (индоссаментов) либо без надписания таковых простым вручением, когда речь идет о документе на предъявителя.
Право требования вексельного кредитора, обязанности лиц, подписавших вексель, вытекают исключительно из самого векселя и не нуждаются в подтверждении и обосновании какими бы то ни было документами помимо самого векселя.
Письменная форма - главное требование любого вексельного закона. Никакое устное соглашение о принятии на себя вексельного обязательства, даже сделанное в присутствии третьих лиц, не порождает вексельных правоотношений. Указанное утверждение прямо относится и к любым действиям, связанным с обращением векселя, таким как акцепт, индоссирование, аваль, протест. Каждое из перечисленных действий должно иметь письменную форму для того, чтобы обладать юридической силой. Более того, закон требует не только соблюдения письменной формы, но и строго определенной формы. Текст векселя должен содержать ряд предусмотренных законом реквизитов, причем отступление от этих предписаний лишает документ вексельной силы. Вексельный формализм придает особую достоверность всему тому, что обозначено в векселе.
Все правоотношения, порожденные векселем, основаны исключительно на тексте самого векселя и не нуждаются в подтверждении и обосновании какими бы то ни было дополнительными документами и доказательствами.
Вексель является оборотным и передаваемым документом. При этом всякий переводной или простой вексель может быть передан посредством индоссамента, а в особых случаях лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии.
Акцепт выражается словом "акцептован" или равнозначным ему словом. Он должен быть простым и ничем не обусловленным, однако трассат может ограничить его частью вексельной суммы. До наступления срока платежа по векселю он должен быть предъявлен к акцепту векселедержателем или иным лицом, действующим в его интересах. Акцепт может быть назначен в определенный срок или без указания срока. Векселедатель вообще может воспретить акцепт векселя, кроме трех случаев: а) когда вексель подлежит оплате у третьего лица, выполняющего поручение плательщика за счет последнего, не становясь обязанным лицом (так называемый домицилированный вексель); б) когда вексель подлежит оплате в ином месте, нежели место жительства (нахождения) плательщика; в) когда он подлежит оплате через определенный срок от предъявления. В последнем случае предъявление к акцепту должно состояться в течение одного года со дня выдачи векселя. Плательщик вправе потребовать вторичного предъявления векселя к акцепту, но ремитент вовсе не обязан передавать (вручать) ему вексель. Любое изменение, сделанное в содержании векселя трассатом путем акцепта, равносильно отказу в акцепте. Однако акцептант отвечает согласно содержанию своего акцепта, каким бы оно ни было. Если трассат письменно сообщил о своем согласии платить по векселю трассанту или индоссантам, но акцепт на векселе не поставил или аннулировал его, то, тем не менее, такое сообщение имеет силу акцепта. С момента совершения акцепта трассат принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель в срок, а ремитент получает против него прямой иск в случае неплатежа.
Всякий вексель может быть передан посредством индоссамента. Противоположное возможно лишь при учинении на векселе надписи "не приказу" или близкой к ней, превращающих ордерный вексель в именной. Природа индоссамента состоит в простой и ничем не обусловленной передаче вексельных прав от одного держателя векселя (индоссанта) к другому (индоссанту). Индоссамент возможен в пользу любого лица, включая плательщика и самого векселедателя, без ограничения их прав на последующую передачу векселя. Частичный индоссамент в отличие от акцепта недействителен.
Способом обеспечения платежа по векселю выступает аваль (вексельное поручительство). Аваль может быть дан третьим лицом или всяким подписавшим вексель. Аваль совершается на самом векселе, аллонже или отдельном листе с указанием места выдачи при помощи слов "считать за аваль" или равнозначных и подписывается вексельным поручителем (авалистом).